大姚县人民政府办公室2023年度部门决算公开

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大姚县人民政府办公室2023年度部门决算目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

承办州、县政府指示、决定在我县的行文工作和县政府向州政府报告、请示的起草工作，以及州委、州政府、县委及有关部门转由县政府办理的事项和反馈工作。承办县直各部门和各乡（镇）政府报送县政府的请示、报告的办理、送审和批复工作。负责县政府会议的准备和决定事项的督办、检查、反馈工作，办理县政府领导交办的其他事项。起草、协调、送审、印发以县政府、县政府办公室名义发布的文件。检查县直部门和各乡（镇）政府执行县政府决定指示情况，及时向县政府领导报告。为县政府领导的重要报告和讲话提供文稿或资料。协调各部门的工作，对有争议的问题提出处理意见，报县政府领导决定。搞好调查研究和信息反馈工作。协助县政府领导组织处理重大突发事件。组织、协调、办理人大代表建议、批评和意见及政协委员提案的工作。办理人民群众来信来访工作。负责县政府、县政府办公室电报、文件、函件、简报的收发、印制、清退、归档、保密、管理和办公自动化工作。负责县政府值班及县委、县政府及纪委机关安全保卫和后勤服务工作。负责县政府办公室人事管理、党务及思想政治工作；负责县政府办公室离退休干部职工的管理。协助县政府领导做好驻外机构、挂靠单位的管理和协调工作。在县委、县政府的领导下，贯彻党中央、国务院对外方针、政策和各项涉外法规；督促、检查我县各部门贯彻执行对外方针政策、涉外法规和遵守外事纪律的情况；协调全县的外事工作和涉外事务；负责全县公务人员因公出国的审核报批工作。在县委、县政府的领导下，贯彻执行党中央、国务院关于侨务工作的方针政策和法规，依法保护在我县定居的归侨、侨眷的合法权益；统筹协调有关部门和社会团体开展侨务工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.“快”字当头，提升“三服务”工作水平。聚焦“服务发展、服务决策、服务落实”，坚持以讲忠诚顾大局为核心，以提升服务效能为灵魂，以狠抓工作落实为主线，不断提升办公室“三服务”工作水平。一是想大事、谋全局，力求参谋有道。充分发挥政府领导“参谋部”“协调部”作用，围绕中心，把握大局，始终站在全县大局的高度、领导的角度，把握改革、发展及稳定的大事。践行大兴调查研究之风，围绕大姚经济社会发展思路及重点工作安排，深入部门和基层一线调研6次，及时准确把握影响全县全局的新情况、新问题，把握领导关注和群众反映的热点、难点问题，找到问题的症结所在，提出有针对性、可操作性的意见和建议，形成专题研究报告9个，使更多的调研成果进入政府领导视野，转化为科学决策的重要依据。二是抓重点、促落实，力求督查有效。围绕“确保县委、县政府决策部署落到实处”这一重点，聚焦政府中心工作，建立健全督查推进、协调和责任考核机制，构建规范有序、务实高效的督查责任体系，对全县重大项目及重点工作落实情况督查督办3次，建立每月“目标任务清单+措施落实清单+对账销号清单”台账管理制度，做到及时跟踪落实进度，及时反馈情况，及时督促落实销号。一年来，编发政务督查通报6期，及时督办转办国务院“互联网＋督查”平台留言办件9件，全流程督办政府工作报告事项104项、惠民实事10项、县长交办事项90项，县人大交办县人民政府负责主办的建议、批评和意见233件落实落细，形成“任务一布置、马上抓落实，工作一部署、马上去推动，工作一完成、马上就反馈”工作格局，服务和保障全县各项工作赶超突破、争先进位。三是严规范、保顺畅，力求协调有方。紧盯“提高政府办公室办文水平、办会质量、办事效率”这一目标，加强统筹协调，建立更加完善的协调协商协作机制，理顺各方关系，确保沟通上下准确无误，协调左右快捷高效，衔接联系环环相扣。科学调度会议活动，实行每周一办公室副主任、文秘碰头会议制度，合理统筹各类重要会议、各项重要活动、各种重要文稿，研究确定每日工作重点，明确工作内容、责任领导、责任单位、有关要求，形成每日会议和活动统筹清单234期，月重点工作、重要会议及活动计划12期，促进各项工作高效运转，充分发挥政府系统“司令部”作用。

2.“精”字为要，提升“三办”工作质效。紧盯“提高政府办公室办文水平、办会质量、办事效率”这一目标，树立精品意识，精细化服务要求，精准办实在事，提升“三办”工作质效。一是精心办文，做到文辅有力。建立“重大材料集体会商”制度，健全公文办理“周分析、月调度、季通报”机制，严格执行年度发文计划，坚持重要文件及领导批示件即交即办，确保日常公文高效流转。坚持不懈改文风、转作风，坚持关口前移，严把文稿政治关、法律关、政策关、内容关、文字关、格式关，确保文稿科学严谨、切实可行，真正起到谋划全局、指导实践、推动工作的作用。年内县政府办公室共制发文件97件，占年度发文计划数160个的60.06%，办理各级来文8014件，“以文辅政”作用不断提升。二是精细办会，做到会务有序。按照“实事求是、只减不增、提质增效”的原则，严格执行年度会议计划，把严会议活动审批，以务实高效为原则，坚持少开会、开短会、能不开的坚决不开，可以合并的坚决合并，切实减少非必要各类会议活动；严格控制会议活动规模，减少参加人员，坚持讲短话、戒空话，提高会议活动效率和质量；严肃规范会议活动流程，落实“七个一”工作法，严把时间关、人员关、材料关、现场关、会后关，做到会前精心筹备、会中精细服务、会后贯彻落实。一年来，县政府办公室召开会议53个，占全年会议计划100个的53%。统筹服务召开县政府常务会议15次、县政府党组会议17次、县政府党组理论学习中心组会议8次。高质量筹备云南省2000吨“水代法”生态制取核桃油生产线投产、楚雄州大姚县百万千瓦级新能源基地项目启动等全州性会议4次，参与筹备“遇见楚雄·中国大姚2023孔子文化节攀枝花推介会”“遇见楚雄·中国大姚2023核桃文化节昆明推介会”等推介会，“以辅助政”能力不断增强。三是精心办事，做到办事有效。倡导和树立“十种鲜明导向”，严格落实领导干部在岗带班、值班和24小时专人值班三级分类制度，值班工作和重要紧急情况报送工作实现程序化、规范化、制度化管理。年内上报紧急信息7期，均无迟报、漏报、错报和瞒报情况，开展值班视频点名50次。紧盯群众“急难愁盼”问题，扎实开展“我为群众办实事”，加强12345政府热线来电办理工作，共办理州政府督查室批办件11件，县政府门户网站共收到网民留言115条，12345政府服务热线办件1137件，办结率均为100%，县政府门户网站及政府系统各部门微博、抖音等政务新媒体运行平稳，安全有序。

3.“严”字为纲，构建全面从严治党新常态。始终把管党治党作为首要职责、最大政绩，扛稳压实管党治党“第一责任人”职责，坚定不移推进全面从严治党向纵深发展。一是压实全面从严治党政治责任。坚持党要管党、全面从严治党，扛牢压实管党治党“第一责任人”职责和班子成员“一岗双责”，专题研究全面从严治党工作4次，与班子成员开展交心谈心12人次，开展“两个责任”约谈4人次，与全体干部职工开展集体廉政提醒谈话3场67人次，开展“三示”教育4场次，切实筑牢部门“三廉”防线。扛稳压实意识形态工作责任制，研究意识形态工作4次，牢牢把握意识形态工作主动权，组织开展文明志愿服务活动300余人次。坚持“三重一大”事项均由集体讨论决定，始终坚持末位表态，认真贯彻民主集中制原则和请示报告、外出报备等制度规定，促进党内政治生活严肃健康、党内政治文化正气充盈、党内政治生活风清气正。二是加强干部队伍建设。建立“周三读书班”制度，健全“干部关心关爱”制度和“文秘人员培养帮带”制度，以“一月熟悉情况、三月进入角色、半年胜任岗位、一年独当一面”为目标，坚持严管厚爱结合，树立正确导向，强化监督管理，不断激发干部职工干事担当的积极性和精气神，建设一支朝气蓬勃、绝对忠诚的“三服务”队伍。1名副主任被提拔为正科级领导干部，支部1名党员连续3年考核优秀被记三等功，年度考核优秀6名，慰问干部职工9人，“严实守纪、进取担当、雷厉风行、善作善成”的工作作风已成为县政府办公室干部的鲜明风格。三是乡村振兴扎实推进。派出驻村队员3人到七棵树及将军村委会驻村，严格落实“四个一”防返贫动态监测机制，组织入户走访4次97户挂包户全覆盖。深入实施促进脱贫人口持续增收三年行动计划和十条措施，共组织村四职和村民代表参与村集体经济发展研讨4次130余人，组织外出务工宣传6场次，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，高质量推进乡村振兴。

4.“干”字为本，补齐短板弱项。始终坚持100-1=0的工作理念，聚焦“政务信息、政务公开”两大短板弱项，强化人员、制度、技术保障，加速赶超突破。一是精准发力，提升政务信息质量。积极发挥政务信息服务决策和推动工作的参谋助手作用，保障人员力量，抽调信息股工作人员2名，选派其中1名人员到州政府办公室信息科跟班学习。围绕“稳住预期、控数提质、突出约稿”三个重点，强化精品意识，遵循“报必有用，报必精品”原则，加大工作经验总结提炼、报送工作力度，切实提高采用率，提高约稿得分占比。年内编辑刊出《大姚政务信息》25期，共向州级报送政务信息518篇，1-9月累计被州采用123篇得分1160分，其中特刊刊发5篇，获州长批示2篇。二是主动作为，政务公开工作有序推进。坚持精准精细公开，健全完善政府信息公开目录，规范建设公开平台，实行“月通报、季测评、年综评”工作推进机制，组织全县12个乡镇及31个县级部门43名政务公开业务人员完成了全员轮训和跟班学习，推进政府信息及时、全面、高质量公开发布。一年来，发出每月通报12期，开展季度测评4次，主动公开政策文件37个，发布政策文件解读材料41份，发布各类信息7534条。管好11个政府系统政务新媒体，推送政务微信信息3896条，推送政务微博信息850条，抖音短视频信息188条，通过政府网站及时回复企业和公众咨询、意见建议、诉求和投诉115件，办结率100%。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

大姚县人民政府办公室共设置12个内设机构，包括：政务一股、政务二股、政务三股、综合股、督查室、信息股、总值班室、综合调研股、公务用车管理办公室、法律顾问室、党建办公室、政府信息政务公开服务中心。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入大姚县人民政府办公室2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 大姚县人民政府办公室。

纳入大姚县人民政府办公室2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县人民政府办公室2023年末实有人员编制35人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制6人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员6人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员4人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属10人。

车辆编制7辆，在编实有车辆8辆。主要是因资产划拨程序未完成，划拨给大姚县机关事务服务中心的1辆公务用车资产仍在我单位。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

大姚县人民政府办公室2023年无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算》为空表。

大姚县人民政府办公室2023年无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县人民政府办公室2023年度收入合计7540717.48元。其中：财政拨款收入7540717.48元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1874146.54元，下降19.91%。其中：财政拨款收入减少1867326.64元，下降19.85%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少6819.90元，下降100.00%。主要原因是：上年的补发以前绩效奖项目和车辆购置经费项目本年没有，就导致收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

大姚县人民政府办公室2023年度支出合计7561301.39元。其中：基本支出6310881.71元，占总支出的83.46%；项目支出1250419.68元，占总支出的16.54%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1851069.62元，下降19.67%。其中：基本支出减少1769024.98元，下降21.89%；项目支出减少82044.64元，下降6.16%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：上年的补发以前绩效奖项目和车辆购置经费项目本年没有，就导致收入比上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障大姚县人民政府办公室单位机构正常运转的日常支出6310881.71元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5721464.80元，占基本支出的90.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费589416.91元，占基本支出的9.34％。年人均基本支出197215.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障大姚县人民政府办公室为完成特定的行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出1250419.68元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况。

1.部门运转经费990000.00元，用于保障政府机关运转所需支出，促进政府各项工作任务的顺利完成；

2.春节走访慰问经费59500.00元，用于春节期间慰问全县重点工程项目10个重点值班单位18个；

3.打击涉烟违法犯罪工作经费20,000.00元，用于政府开展打击涉烟违法犯罪工作支出；

4.烟草打假打私工作经费835.68元，用于政府开展烟草打假打私工作支出。

5.烟草扶持补贴资金100000.00元，用于政府开展烟叶生产及管理方面的工作支出；

6.遗属生活补助资金80084.00元，用于政府办10名遗属的生活补助费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县人民政府办公室2023年度一般公共预算财政拨款支出7554517.48元，占本年支出合计的99.91%。与上年相比减少1839726.64元，下降19.58%，主要原因是：上年的补发以前绩效奖项目和车辆购置经费项目本年没有，就导致收入比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5608399.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.24%。用于保障大姚县人民政府办公室基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费的日常支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1221527.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.17%。主要用于实施养老保险制度改革后在职人员缴纳养老保险509054.08元，职业年金缴费支出102341.63元、退休人员丧葬抚恤费支出80084.00元，财政应负担的退休人员补贴530047.40元。

9.卫生健康（类）支出356497.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。主要用于职工基本医疗保险及大病保险缴纳支出199290.64元，公务员医疗补助157206.52元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出368094.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%。主要用于支付在职人员住房公积金支出368094.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为165000.00元，决算为445158.00元，完成年初预算的269.79%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为160000.00元，决算为435988.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的97.94%，完成年初预算的272.49%；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为9170.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.06%，完成年初预算的183.40%，具体是国内接待费支出决算9170.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县人民政府办公室2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为165000.00元，支出决算为445158.00元，完成年初预算的269.79%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为160000.00元，决算为435988.00元，完成年初预算的272.49%；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为9170.00元，完成年初预算的183.40%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是因财政压力大，年初预算时只是按人头和车辆保有量每辆车20000.00元的标准进行基本支出预算，而在实际支出中，因多数车辆老化，使用频繁，加之燃油费也是逐年涨价，就导致了运行和维护成本增加，在预算执行过程中通过追加经费进行解决，就导致决算数大于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少126612.32元，下降22.14%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算减少179800.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加48480.68元，增长12.51%；公务接待费支出决算增加4707.00元，增长105.47%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是上年购置了一辆价值179800.00元的公务用车，本年没有此项，车辆购置支出就比上年少179800.00。而车辆运行费因多数车辆老化，使用频繁，加之燃油费也是逐年涨价，比上年增加了48480.68元，而接待费也因各类上级检查、调研比上年增多而多支出了4170.00元，两项相抵，2023年“三公”经费支出决算数比上年减少126612.32元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于政府领导及办公室开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次130人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各级各部门和各类外商和考察、调研团体共20次、累计130人到我县发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县人民政府办公室2023年机关运行经费支出582633.00元，比上年增加3983.00元，增长0.69%，主要原因是办公费增加。部门机关运行经费主要用于保障日常工作所产生的办公费、印刷费、水电费、物管费、邮电费、因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费、维修（护）费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，大姚县人民政府办公室资产总额1423309.24元，其中，流动资产2464.88元，固定资产1393463.76元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产27380.60元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少409574.62元，其中固定资产减少353224.10元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额241165.00元，其中：政府采购货物支出56165.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出185000.00元。授予中小企业合同金额241165.00元，其中：授予小微企业合同金额241165.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

7.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

监督索引号53232600163201111