监督索引号53232600331600000
第一部分 大姚县人力资源和社会保障局2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、县级转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 大姚县人力资源和社会保障局2021年部门预算表（见附件）
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本级下达）
十、项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、部门政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、县级专项转移支付预算表
十五、县级专项转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
第三部分 大姚县人力资源和社会保障部门2021年预算重点领域财政项目公开
一、项目名称
二、立项依据
三、项目实施单位
四、项目基本概况
五、项目实施内容
六、资金安排情况
七、项目实施计划
八、项目实施成效
大姚县人力资源和社会保障局2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1、贯彻实施国家、省、州人力资源和社会保障法律法规和政策，拟订人力资源和社会保障事业发展政策、规划，拟订人力资源和社会保障规范性文件并组织实施。
2、贯彻实施人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、流动政策并组织实施，促进人力资源合理流动、有效配置。
3、负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施，完善公共就业创业服务体系，统筹建立城乡劳动者的职业技能培训制度，拟订就业援助制度，组织实施高校毕业生就业政策。
4、统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策，贯彻执行养老保险全国统筹办法和全国统一的养老、失业、工伤保险关系接续办法，贯彻执行养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案，参与拟订相关社会保障基金保值增值方案。会同有关部门实施全民参保计划并参与建立全国统一的社会保险公共服务平台。牵头推进社会保险信息化建设。
5、负责就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。
6、统筹实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制，贯彻执行职工工作时间、休息休假和假期制度，贯彻执行消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处相关案件。
7、牵头推进深化职称制度改革，实施专业技术人员管理、继续教育等政策，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作，贯彻执行吸引留学人员来县工作或定居政策。组织拟订技能人才培养、评价、使用和激励政策。贯彻执行职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。
8、会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理办法。
9、组织实施表彰奖励制度，综合管理全县评比达标表彰奖励工作，会同有关部门做好省部级以上表彰奖励获得者的管理服务工作。根据授权会同有关部门承办以县委、县人民政府名义开展的县级表彰奖励活动。
10、会同有关部门组织实施事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。贯彻执行企事业单位人员福利和离退休政策。
11、会同有关部门拟订农民工工作的综合性政策和规划，推动相关政策落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。
12、承担机关企事业单位职工丧葬费抚恤金核定工作。
13、负责企业退休人员社会化管理服务工作。
14、完成县委和县政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
大姚县人力资源和社会保障局属财政全额拨款的行政单位，根据部门职能职责，内设局办公室、政策法规股、专业技术人员管理股、工资福利与劳动关系管理股、基金监督股、社会保险管理股、人力资源开发与职业能力建设股等7个股室（中心、大队）以及大姚县社会保险中心（副科级）、大姚县劳动人事争议仲裁院（副科级）和大姚县公共就业和人才服务中心（股所级）、大姚县劳动保障监察大队（股所级）4个事业单位。
（三）重点工作概述
1、全面从严推进党的建设，确保人社事业发展坚定正确的政治方向。
2、在人社扶贫上下足功夫，确保人社行业扶贫政策措施精准、巩固脱贫成效明显。有序组织抓转移，因人施教抓培训。精准落实社保扶贫政策，深化沪滇劳务协作。
3、在人社事业发展上下足功夫，确保人社政策全面落地生效、惠及民生发展。在确保就业局势稳定上抓落实见成效，在完善社保制度上抓落实见成效，在实施人才强县战略上抓落实见成效，在构建和谐稳定劳动关系上抓落实见成效，在确保人社服务提质增效上抓落实见成效。
二、预算单位基本情况
我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位3个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制65人，其中：行政编制16人，事业编制49人。在职实有62人，其中：财政全供养62人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员24人，其中：离休 0人，退休 24人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门财务总收入17405858元，其中：一般公共预算17405858元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。
与上年对比增加6311692元，增长56.89%，主要原因分析：2021年增加城乡居民基本养老保险补助等基本民生支出预算6862735元和公用经费提标100750元。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入17405858元，其中:本年收入17405858元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款17405858元（本级财力17405858元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年对比增加6311692元，增长56.89%，主要原因分析：2021年增加城乡居民基本养老保险补助等基本民生支出预算6862735元和公用经费提标100750元。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出17405858元。财政拨款安排支出17405858元，其中：基本支出17405858元，与上年对比增加6311692元，增长56.89%，主要原因分析：2021年增加城乡居民基本养老保险补助等基本民生支出预算6862735元和公用经费提标100750元；项目支出0元，与上年对比无变化，主要原因分析：上年和今年均未安排项目支出预算。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于2080101行政运行9116371元，占财政拨款安排支出的52.38%；2080501行政单位离退休583562元，占财政拨款安排支出的3.35%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出813496元，占财政拨款安排支出的4.67%；2080704社会保险补贴2800455元，占财政拨款安排支出的16.09%：2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助2208951元，占财政拨款安排支出的12.69%；2089999其他社会保障和就业补助支出1120200元，占财政拨款安排支出的6.44%；2101101行政单位医疗431510元，占财政拨款安排支出的2.48%；2101102事业单位医疗66502元，占财政拨款安排支出的0.38%；2101103公务员医疗补助264811元，占财政拨款安排支出的1.52%。
五、县级专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无
（二）按既定政策标准测算补助事项
无
（三）经济社会事业发展事项
无
六、政府采购预算情况
无
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
大姚县人力资源和社会保障局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计30250元，较上年减少34000元，下降52.92%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
大姚县人力资源和社会保障局2021年无因公出国（境）费预算，与上年对比无变化。
（二）公务接待费
大姚县人力资源和社会保障局2021年公务接待费预算为16000元，较上年减少19000元，下降54.29%，国内公务接待批次为32次，共计接待160人次。
减少原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委厉行节约等相关要求，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，压缩、减少接待费等相关费用支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
大姚县人力资源和社会保障局2021年公务用车购置及运行维护费为14250元，较上年减少15000元，下降51.28%。其中：公务用车购置费0元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费14250元，较上年减少15000元，下降51.28%。年末公务用车保有量为1辆。
减少原因是按照“三公”经费只减不增要求，对公务用车购置及运行维护支出预算进行了压缩。
八、重点项目预算绩效目标情况
无
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。
2.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。
3.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
4.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
5、部门预算：是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映一般预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。
6、部门决算：是列入年度财政预算编制范围的各预算单位预算执行情况的综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是编制预算，实施科学收支管理的基本依据。凡是反映单位的财政收支、资产负债、人员机构等情况都归于部门决算范畴。
7、非税收入：指除税收收入以外，由国家机关、事业单位以及政府授权的单位收取的各种收入。包括行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中的收入、政府财政资金产生的利息收入等。
非税收入收缴实行直接缴库和集中汇缴两种方式。随着财政国库管理信息系统和银行支付系统的建立和完善，逐步取消财政部门为执收单位开设的财政汇缴专户，实现非税收入直接缴入财政专户。
8、国库集中收付制度：又称财政国库单一账户制度，该项制度财政部从2001年起在全国推广，具体是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。
9、预算绩效管理：是指政府依据其需要实现的职能和施政计划，确定实现计划所需要的支出经费，并评估和测量某项支出计划可能产生的社会经济效果和业绩。财政支出绩效评价是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性、效益性进行客观、公正的评价。绩效评价贯穿于事前、事中、事后，以及结果反馈和结果应用全过程。
10、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11、全口径预算管理：是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
12、财政存量资金：是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体内容是：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。四是不包括当年季节性收支差额形成的资金。
13、结余结转：结余是指与本级财政有经费缴拨关系的本级行政单位、事业单位、社会团体及企业，按照本级财政批复的预算，在预算年度内未列支的预算资金。结转是指当年支出预算已执行但未完成，或因故未执行，需按原用途在下年继续安排使用的支出。
14、支出经济分类科目改革：2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
15、财政“三保”：简称“保工资、保运转、保民生”，主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出等。其中，人员经费包括国家统一出台的基本工资、奖金和津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；民生支出主要包括中央统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等项目的支出；其他必要支出包括必要的基本建设支出以及其他社会事业发展支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
大姚县人力资源和社会保障局2021年机关运行经费安排934610元，与上年对比增加260050元，增长38.55%，主要原因分析公用经费提高标准及将单位退休人员公用经费纳入了年初预算。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2021年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开。
大姚县人力资源和社会保障部门2021年预算重点领域财政项目公开
一、项目名称
无。
二、立项依据
无。
三、项目实施单位
无。
四、项目基本概况
无。
五、项目实施内容
无。
六、资金安排情况
无。
七、项目实施计划
无。
八、项目实施成效
无。
大姚县人力资源和社会保障局
2021年3月19日
监督索引号53232600331600111
滇公网安备 53232602000001号
